五险一金计算指南：手把手教你算出每月扣多少、公司交多少
五险一金到底怎么算？先搞懂两个核心数
很多人每个月工资条上都有“社保公积金扣款”这一项，但具体怎么来的，往往说不清。其实五险一金的计算只依赖两个数：缴费基数和缴费比例。
- 缴费基数：通常是你上一年度的月平均工资，但设有上下限。下限一般是当地社平工资的60%，上限是300%。新入职员工按首月工资或合同约定工资核定。
- 缴费比例：每个险种、每个城市都不一样，个人和公司各自承担不同比例。
只要拿到这两个数，套用公式就能算出来。
五险一金缴费比例一览（以常见城市为例）
下面这张表是大多数一二线城市的通用比例范围，具体以当地社保局最新政策为准。
| 项目 | 个人缴费比例 | 公司缴费比例 | 备注 |
|---|---|---|---|
| 养老保险 | 8% | 16% | 个人部分全部进个人账户 |
| 医疗保险 | 2% | 8%~10% | 部分地区个人还需交大病保险几块钱 |
| 失业保险 | 0.2%~0.5% | 0.5%~0.8% | 农村户口个人可能免交 |
| 工伤保险 | 0% | 0.2%~1.9% | 按行业风险浮动，个人不交 |
| 生育保险 | 0% | 0.5%~1% | 已并入医保，个人不交 |
| 住房公积金 | 5%~12% | 5%~12% | 个人和公司同比例，可协商 |
注意：工伤和生育保险个人不缴费，所以工资条上通常只看到养老、医疗、失业和公积金四项扣款。
手把手计算：月薪10000元，每月扣多少？
假设你在某二线城市，月薪10000元，缴费基数按实际工资核定，公积金比例按8%缴纳。
第一步：确认缴费基数 当地社平工资假设为8000元，下限=8000×60%=4800元，上限=8000×300%=24000元。你的10000元在范围内，所以基数就是10000元。
第二步：套用个人比例 - 养老保险：10000 × 8% = 800元 - 医疗保险：10000 × 2% = 200元 - 失业保险：10000 × 0.3% = 30元 - 住房公积金：10000 × 8% = 800元
个人每月合计扣款：1830元。
第三步：算公司为你交了多少 - 养老：10000 × 16% = 1600元 - 医疗：10000 × 9% = 900元 - 失业：10000 × 0.7% = 70元 - 工伤：10000 × 0.3% = 30元 - 生育：10000 × 0.8% = 80元 - 公积金：10000 × 8% = 800元
公司每月合计支出：3480元。
也就是说，公司实际为你付出的成本是10000 + 3480 = 13480元，而你到手工资要先扣掉1830元五险一金，再扣个税。
不同城市差异有多大？看三个关键点
- 缴费基数上下限不同：北京、上海上限高，同样月薪2万，上海可能按实际交，北京可能还没到上限。
- 公积金比例可选：5%~12%之间，有些公司按最低5%交，有些按12%，直接影响到手工资和公积金账户余额。
- 医保个人账户划入规则不同：有的城市个人交的2%全进个人账户，有的还会从公司交的部分划一部分进去。
所以，跨城市跳槽时，不能只看月薪数字，要问清楚社保公积金按什么基数、什么比例交。
常见误区：别被这些说法带偏
- “不交社保，工资多发点”：短期到手多，但养老、医疗、买房资格全受影响，长远看亏。
- “公积金按最低交就行”：公积金是个人和公司同比例，你交得少，公司也交得少，账户余额增长慢，贷款额度也低。
- “缴费基数可以随便定”：必须按实际工资核定，虚报基数属于违规，员工可以投诉。
快速自查：你的五险一金交对了吗？
- 登录当地社保局官网或APP，查询缴费明细。
- 对照工资条，看扣款金额是否与“基数×比例”一致。
- 如果发现基数明显低于实际工资，先和HR沟通，沟通无果可向社保稽核部门反映。
- 每年7月左右社保基数会调整，记得关注当地通知。
算清楚五险一金，不仅是为了看懂工资条，更是为了规划买房、落户、养老这些大事。希望这份指南能帮你把账算明白。